市国资委关于印发《广州市国资委监管企业合规管理办法》的通知

各监管企业、各受托监管部门：

　　为加快推进企业合规管理体系建设，我委制定了《广州市国资委监管企业合规管理办法》，现印发给你们，请认真遵照执行。执行中遇到的问题，请及时向我委反馈。

　　特此通知。

广州市人民政府国有资产监督管理委员会    

2023年9月1日

广州市国资委监管企业合规管理办法

第一章  总  则

　　第一条  为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治国企建设，推动广州市国资委监管企业加强合规管理，切实防控风险，有力保障深化改革与高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规，参照《中央企业合规管理办法》《广东省省属企业合规管理办法》，制定本办法。

　　第二条  本办法适用于广州市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）根据广州市人民政府授权直接履行出资人职责的国有及国有控股企业、国有实际控制企业（以下简称“监管企业”）。

　　第三条  本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及本公司章程、相关规章制度等要求。

　　本办法所称合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。

　　本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。

　　第四条市国资委负责指导、监督监管企业合规管理工作，对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。

　　第五条  监管企业应当健全合规管理制度，完善合规管理组织架构，明确合规管理职责，全面构建合规管理体系，加强合规文化建设，有效防控合规风险，确保企业依法合规经营。

　　第六条  监管企业合规管理工作应当遵循以下原则：

　　（一）坚持党的领导。充分发挥企业党委领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。

　　（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环

　　节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各单位和全体员工，实现多方联动、上下贯通。

　　（三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。

　　（四）坚持务实高效。建立健全符合企业实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。

　　第七条  监管企业应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。

　　第二章  组织和职责

　　第八条  监管企业党委发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。

　　监管企业应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党委领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。

　　第九条  监管企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：

　　（一）审议批准合规管理战略规划、合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等。

　　（二）研究决定合规管理重大事项。

　　（三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。

　　（四）决定合规管理部门设置及职责。

　　（五）公司章程规定的其他合规管理职责。

　　第十条  监管企业经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，主要履行以下职责：

　　（一）拟订合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施。

　　（二）拟订合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度。

　　（三）组织应对重大合规风险事件。

　　（四）指导监督各部门和下属企业合规管理工作。

　　（五）公司章程或者经董事会授权的其他事项。

　　第十一条  监管企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作，包括但不限于以下职责：

　　（一）加强对本企业合规管理体系建设的组织领导，牵头制定合规管理工作规划和年度工作计划，及时研究解决合规管理体系建设有关重大问题，为合规管理体系建设提供保障、创造条件。

　　（二）严格执行“三重一大”决策法定程序，落实合规性审查制度。

　　（三）深入推进合规文化建设，推动企业形成浓厚合规企业文化氛围。

　　第十二条监管企业应当设立合规委员会，可以与法治建设领导机构等合署办公。合规委员会统筹协调合规管理工作，定期召开会议，研究解决重点难点问题。

　　第十三条监管企业应当设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由总法律顾问兼任，对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导下属企业加强合规管理。首席合规官主要履行以下职责：

　　（一）组织制订合规管理战略规划。

　　（二）参与企业重大事项决策，提出合规审查意见。

　　（三）召集和主持合规联席会议。

　　（四）主持合规风险识别、预警和应对处置，牵头应对重大合规风险事件，根据董事会授权组织合规管理体系有效性评价。

　　（五）指导业务和职能部门的合规管理工作，组织实施合规考核。

　　（六）指导下属企业合规管理工作，督促下属企业合规管理体系建设，对其推进合规体系建设情况开展定期检查和专项督查。发现合规管理主体责任落实不到位的，可对下属企业主要负责人进行专题约谈，责令整改。

　　（七）处理职责范围内的违规举报，主持或参与违规行为调查，督促合规整改。

　　（八）统筹监管企业及下属企业的合规文化建设工作，推进合规管理信息化建设。

　　（九）向董事会和企业主要负责人汇报合规管理重大事项、合规管理工作开展情况。

　　（十）组织起草合规管理年度报告。

　　（十一）公司章程、董事会或合规委员会确定的其他合规管理职责。

　　第十四条监管企业业务及职能部门承担合规管理主体责任，主要履行以下职责：

　　（一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，编制风险清单和应对预案。

　　（二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责。

　　（三）负责本部门经营管理行为的合规审查。

　　（四）及时报告合规风险，组织或者配合开展应对处置。

　　（五）组织或者配合开展违规问题调查和整改。

　　（六）公司章程等规定的其他合规管理职责。

　　监管企业应当在业务及职能部门设置合规管理员，由业务骨干担任，接受合规管理部门业务指导和培训。

　　第十五条监管企业合规管理部门牵头负责本企业合规管理工作，主要履行以下职责：

　　（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等。

　　（二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。

　　（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。

　　（四）指导、监督、检查业务及职能部门、下属企业的合规管理工作，组织实施考核评价。

　　（五）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，组织或者参与对违规行为的调查。

　　（六）组织开展合规文化建设工作。

　　（七）组织或者协助业务及职能部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。

　　（八）合规委员会或首席合规官交办的其他工作。

　　监管企业应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提升专业化水平。

　　第十六条  监管企业纪检监察机构和审计、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。

　　第三章  制度建设

　　第十七条监管企业应当建立健全合规管理制度，根据适用范围、效力层级等，构建分级分类的合规管理制度体系。

　　第十八条  监管企业应当制定合规管理基本制度，明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容。

　　第十九条  监管企业应当根据外部环境变化，结合自身实际，针对公司治理、产权管理、投资管理、反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护、租赁性资产管理、土地资产管理、境外经营等重点领域，以及合规风险较高的业务，制定合规管理具体制度或者专项指南。    

　　第二十条  监管企业应当根据法律法规、监管政策等变化情况，及时对规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查。

　　第四章  运行机制

　　第二十一条监管企业建立合规联席会议机制，联席会议由首席合规官召集和主持，在企业部门层面通过定期会议等形式研究、指导、协调、部署跨部门的合规管理各项工作。

　　第二十二条  监管企业应当建立合规风险识别评估预警机制，全面梳理重点岗位及经营管理活动中的合规风险，建立并定期更新岗位合规职责清单、合规风险识别清单、业务流程管控清单，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行分析，对典型性、普遍性或者可能产生严重后果的风险及时预警。

　　监管企业业务和职能部门应当负责本领域的合规风险预警工作，主动开展合规风险识别和隐患排查。如发现性质严重或可能给企业带来重大合规风险的违规行为，应当发布合规预警，及时向合规管理部门通报。

　　第二十三条监管企业应当将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，重大决策事项的合规审查意见应当由首席合规官签字，对决策事项的合规性提出明确意见。业务及职能部门、合规管理部门依据职责权限完善审查标准、流程、重点等，定期对审查情况开展后评估。

　　重大决策事项未经合规审查不得提交决策。

　　第二十四条  监管企业发生合规风险事件，相关业务及职能部门应当及时采取应对措施，并按照规定向合规管理部门报告。发生重大合规风险事件的，应当按照市国资委关于重大经营风险事件报告的相关规定及时向市国资委报告。相关风险事件出现重大变化或处置工作取得重大进展的，应当按照规定及时补充报告。

　　监管企业因违规行为引发重大法律纠纷案件、重大行政处罚、刑事案件，或者被国际组织制裁等重大合规风险事件，造成或者可能造成企业重大资产损失或者严重不良影响的，应当由首席合规官牵头，合规管理部门统筹协调，相关部门协同配合，及时采取措施妥善应对。

　　第二十五条  监管企业应当建立合规管理年度工作报告机制。合规管理部门应于每年年底起草年度报告，全面总结合规管理工作情况。合规管理的年度报告可以根据企业实际与企业的法务管理、内部控制、风险管理等其他工作报告合并编写，报董事会审议批准。

　　监管企业应当在合规年度报告中报告境外企业合规管理有关情况。

　　第二十六条  监管企业应当建立首席合规官述职报告机制。首席合规官应于每年年底向企业主要负责人述职，按照合规管理职责报告企业合规管理体系建设及运行情况、重大事项合规审查情况、重大合规风险应对情况、合规考核评价情况、合规文化建设情况、合规队伍建设情况等合规管理重点内容。

　　述职报告可与总法律顾问述职等报告合并编写，并按要求一并报送市国资委。

　　第二十七条监管企业应当建立违规问题整改机制，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合规经营管理水平。

　　第二十八条监管企业应当设立违规举报平台，公布举报电话、邮箱或者信箱，相关部门按照职责权限受理违规举报，并就举报问题进行调查和处理，对造成资产损失或者严重不良后果的，移交责任追究部门；对涉嫌违纪违法的，按照规定移交纪检监察等相关部门或者机构。

　　监管企业应当对举报人的身份和举报事项严格保密，对举报属实的举报人可以给予适当奖励。任何单位和个人不得以任何形式对举报人进行打击报复。

　　第二十九条监管企业应当完善违规行为追责问责机制，明确责任范围，细化问责标准，针对问题和线索及时开展调查，按照有关规定严肃追究违规人员责任。

　　监管企业应当建立下属企业经营管理和员工履职违规行为记录制度，将违规行为性质、发生次数、危害程度等作为考核评价、职级评定等工作的重要依据。

　　第三十条监管企业应当结合实际建立健全合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等协同运作机制，加强统筹协调，避免交叉重复，提高管理效能。

　　第三十一条  监管企业应当建立健全合规考核评价指标体系，定期开展合规管理体系有效性评价。

　　合规管理部门可以与纪检监察、审计等部门或第三方机构联动，针对重点业务合规管理情况、下属单位合规管理建设情况适时开展专项评价，强化评价结果运用。

　　第三十二条  监管企业应当将合规管理作为法治建设重要内容，细化评价指标，纳入对下属企业的考核评价。

　　监管企业应当完善激励约束机制，引导、鼓励员工提出合规管理改进建议，对在合规管理体系建设中作出重要成绩、有效防范重大合规风险或对挽回重大损失作出突出贡献的集体和个人，应当予以表彰和奖励。

　　第五章  合规文化

　　第三十三条监管企业应当将合规管理纳入党委法治专题学习，推动企业领导人员强化合规意识，带头依法依规开展经营管理活动。

　　第三十四条  监管企业应当建立常态化合规培训机制，制定年度培训计划并纳入年度普法规划，将合规管理作为管理人员、重点岗位人员和新入职人员培训必修内容。

　　第三十五条监管企业应当加强合规宣传教育，及时发布合规手册，组织签订合规承诺，强化全员守法诚信、合规经营意识。

　　第三十六条  监管企业应当将合规文化作为企业文化建设的重要内容，培育具有企业特色的合规文化。引导全体员工自觉践行合规理念，遵守合规要求，接受合规培训，对自身行为合规性负责。

　　第六章  信息化建设

　　第三十七条 监管企业应当加强合规管理信息化建设，结合实际将合规制度、典型案例、合规培训、违规行为记录等纳入信息系统。

　　第三十八条监管企业应当定期梳理业务流程，查找合规风险点，运用信息化手段将合规要求和防控措施嵌入流程，针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。

　　第三十九条  监管企业应当加强合规管理信息系统与财务、投资、采购等其他信息系统的互联互通，实现数据共用共享。

　　第四十条  监管企业应当利用大数据等技术，加强对重点领域、关键节点的实时动态监测，实现合规风险即时预警、快速处置。

　　第七章  境外合规管理

　　第四十一条  监管企业应建立健全集团统一的跨境合规管理体系，完善合规管理跨境联动协调机制，统筹境内外的合规管理，加强对下属境外企业（机构）合规管理工作的指导和支持力度，确保合规管理体系有效覆盖下属境外企业（机构）。

　　第四十二条  监管企业的下属境外企业（机构）可实施差异化的合规管理机构设置，其合规管理机构的设置应与境外发展战略、经营规模和业务复杂程度相匹配。

　　不具备条件设立专门合规管理机构的下属境外企业（机构），可由相关职能或业务部门履行合规管理职责，明确合规负责人。合规负责人对下属境外企业（机构）的主要负责人负责，同时应加强与监管企业合规管理部门的沟通。

　　第四十三条  监管企业下属境外企业（机构）应当密切关注所在国家（地区）政策法规变化，针对境外投资、对外贸易、对外承包工程等涉外业务重要领域和境外经营重点环节，结合企业实际制定专项合规管理制度或者专项指南。

　　第八章监督问责

　　第四十四条监管企业违反本办法规定，因合规管理不到位引发违规行为的，市国资委可以约谈相关企业并责成整改；造成损失或者不良影响的，市国资委根据相关规定开展责任追究。

　　第四十五条  监管企业应当对在履职过程中因故意或者重大过失应当发现而未发现违规问题，或者发现违规问题存在失职渎职行为，给企业造成损失或者不良影响的单位和人员开展责任追究。

　　第四十六条  监管企业应当建立尽职合规免责机制，根据企业改革发展实际制定尽职合规免责事项清单，把依法合规作为免责认定的重要依据。

　　第九章  附  则

　　第四十七条  监管企业应当根据本办法，结合实际制定完善合规管理制度，推动下属企业建立健全合规管理体系。

　　国家法律法规对上市公司另有规定的，从其规定。

　　委托监管企业的合规管理工作，参照本办法操作。

　　第四十八条  本办法由市国资委负责解释。

　　第四十九条  《广州市属企业合规管理指引（试行）》与本办法不一致的，以本办法为准。

　　第五十条  本办法自印发之日起施行。

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